Quel expert-comptable en ligne choisir pour la gestion de votre LMNP ?

La LMNP, surtout sous le régime réel, est une option idéale pour optimiser la rentabilité de votre investissement locatif. Ce statut fiscal présente plusieurs avantages : déduction de la plupart des charges (y compris l’amortissement du bien), possibilité de reporter les déficits sur 10 ans, et application du régime de la plus-value des particuliers lors de la revente. Cependant, choisir la LMNP au régime réel implique des obligations déclaratives plus exigeantes, notamment en ce qui concerne la comptabilité (c’est son principal inconvénient). Même si faire appel à un expert-comptable n’est pas obligatoire, cela reste vivement conseillé.

Quelles sont les obligations déclaratives pour la LMNP au régime réel ? Pourquoi est-il préférable de se faire accompagner pour la gestion comptable ? Comment choisir le bon expert-comptable ? Toutes les réponses sont dans cet article ⤵️.

LMNP au régime réel : notre choix privilégié

Pour répondre rapidement aux plus impatients, allons droit au but ! Si vous souhaitez comprendre pourquoi il est indispensable de faire appel à un expert-comptable pour la location meublée au régime réel, nous vous recommandons de poursuivre la lecture de l’article ⤵️.

Parmi les nombreuses solutions sur le marché, une ressort clairement du lot : jedeclaremonmeuble.com (également appelé « JD2M »). Pour en savoir plus, consultez notre avis détaillé sur JD2M en suivant le lien.

Le professionnalisme exemplaire de jedeclaremonmeuble.com

JD2M est un cabinet comptable en ligne dédié exclusivement aux locations meublées. Ce niveau de spécialisation représente un atout majeur, car être accompagné par des experts qui se concentrent uniquement sur vos problématiques est un véritable avantage. Pour reprendre une analogie, si vous avez un problème de pied, mieux vaut consulter un podologue qu’un généraliste. De même, JD2M se consacre entièrement au secteur du meublé, assurant à ses clients une attention prioritaire (contrairement à d’autres cabinets généralistes qui traitent une grande variété de dossiers).

Fondé en 2012, JD2M a déjà déposé plus de 120 000 liasses fiscales, et aucun de ses clients n’a jamais été redressé fiscalement. Ce parcours sans faute est, à mon avis, la preuve du professionnalisme de cette PME qui compte aujourd’hui plus de 35 000 clients.

Les prix attractifs de jedeclaremonmeuble.com

JD2M offre deux formules d’accompagnement pour la déclaration fiscale au régime réel.

L’offre « essentiel »

Cette formule vous donne accès à un logiciel en ligne qui vous guide étape par étape pour remplir votre déclaration fiscale. Vous entrez vos recettes et dépenses à votre propre rythme, puis le logiciel génère et transmet automatiquement votre liasse fiscale. Vous pouvez également compter sur une équipe de 15 conseillers, disponibles du lundi au jeudi de 9h à 19h et le vendredi de 9h à 17h30, pour vous soutenir tout au long du processus.

✅ L’offre Essentielle est facturée 289 € TTC par liasse fiscale (avant réduction d’impôt grâce à l’OGA et déduction d’impôt avec le régime réel).

L’offre Intégrale Avec cette formule, vous bénéficiez d’un expert-comptable dédié, spécialisé en location meublée. Vous transmettez vos données financières via un espace sécurisé, et l’expert-comptable se charge de préparer et certifier votre liasse fiscale.

✅ L’offre Intégrale est facturée 599 € TTC par liasse fiscale (avant réduction d’impôt grâce à l’OGA et déduction d’impôt avec le régime réel).

🚀 À noter que, grâce au régime réel, le coût net des services de JD2M est en fait considérablement réduit par rapport au tarif affiché (pour plus de détails, consultez la suite de l’article).

Une satisfaction client exceptionnelle

Il est rare de rencontrer une PME avec un nombre aussi impressionnant de commentaires Google, comme le montre jedeclaremonmeuble.com avec ses 4 955 avis au moment où j’écris ces lignes. Ce qui est encore plus remarquable, c’est que ces avis sont extrêmement positifs, avec une note moyenne de 4,8/5.

Les clients de jedeclaremonmeuble.com apprécient particulièrement un service « adapté aux débutants », des experts « réactifs et compétents », ainsi qu’une application « simple et intuitive ». Pour vous faire une idée plus précise, vous pouvez contacter directement l’un de ces clients sur LinkedIn pour vérifier les témoignages et poser toutes vos questions avant de vous décider.

LMNP au régime réel : les obligations comptables à suivre

En plus de l’immatriculation de votre activité auprès de l’INPI dans les 15 jours suivant son commencement et de la déclaration initiale de la cotisation foncière des entreprises (CFE), vous devrez également :

• Envoyer votre liasse fiscale à l’administration fiscale chaque année
• Être prêt à fournir un fichier des écritures comptables (FEC) en cas de vérification fiscale

La liasse fiscale

L’administration fiscale considère la location meublée comme une activité commerciale, avec les loyers perçus traités comme des bénéfices industriels et commerciaux, semblables au chiffre d’affaires d’une entreprise traditionnelle. Comme pour toute entreprise, il est obligatoire pour le titulaire d’une LMNP de déclarer ses résultats afin de déterminer le montant de l’impôt à payer.

La liasse fiscale est un ensemble de documents comptables que l’entreprise doit préparer et transmettre à l’administration fiscale à chaque fin d’exercice. Elle comprend notamment :

• Un bilan
• Un compte de résultat
• Un état des immobilisations
• Un tableau d’amortissement
• Un état des plus-values ou moins-values de cession
• Un relevé des provisions
• Un état des déficits reportables

Ces documents, sous forme de formulaires CERFA, doivent être soumis avant le mois de mai de l’année suivant la clôture de l’exercice.

Le fichier des écritures comptables (FEC)

Outre la liasse fiscale, l’administration requiert également la présentation d’un fichier des écritures comptables (FEC) en cas de contrôle fiscal. Cette obligation s’applique aux contribuables utilisant un système de comptabilité informatisé, mais ne concerne pas ceux qui tiennent leur comptabilité sur papier, ce qui est désormais rare.

Le FEC est un registre qui compile toutes les écritures comptables d’une période donnée, dans un format standardisé. Chaque écriture doit inclure plusieurs éléments :

• Code journal de l’écriture
• Libellé journal de l’écriture
• Numéro de l’écriture
• Date de comptabilisation
• Numéro de compte
• Libellé de compte
• Référence de la pièce justificative
• Date de la pièce justificative
• Libellé de l’écriture
• Montant au débit
• Montant au crédit

➡️ En plus des démarches initiales pour établir votre LMNP, le régime réel impose la tenue d’une comptabilité précise afin de pouvoir transmettre votre liasse fiscale annuelle à l’administration.

LMNP au régime réel : quels sont les avantages de recourir à un expert-comptable ?

À moins d’être expert-comptable, il est généralement préférable de ne pas gérer soi-même la comptabilité LMNP. Non seulement cela peut être très chronophage et complexe, mais des experts-comptables spécialisés dans la LMNP peuvent offrir leurs services à des tarifs compétitifs. Recourir à un professionnel garantit une comptabilité précise et conforme, tout en minimisant le risque de redressement fiscal.

La comptabilité LMNP : une tâche complexe et chronophage

La comptabilité est un domaine complexe qui exige des compétences techniques spécifiques.

Pour commencer, une écriture comptable se compose toujours de deux lignes : une au débit et une au crédit, qui doivent équilibrer le total à zéro. De plus, la somme des comptes dans la balance générale doit également être nulle, car le résultat net est transféré dans un compte de capitaux propres. Enfin, les amortissements des immobilisations en LMNP au régime réel doivent être calculés de manière linéaire, selon des durées spécifiques pour chaque composant. Ces éléments vous semblent-ils clairs ?

Ces exemples montrent qu’il est difficile de gérer la comptabilité sans une formation adéquate. Même avec des connaissances en comptabilité, le suivi manuel des amortissements, la décomposition des biens immobiliers (structure, façade, installations) et des biens meubles (électroménager, literie) est un travail long et complexe, nécessitant des outils spécialisés pour éviter les erreurs et gagner du temps.

La comptabilité LMNP : un investissement abordable

Avec un bon professionnel, la comptabilité pour une location meublée peut être très économique. Voici pourquoi :

✅ Spécialisation et automatisation : Les comptables spécialisés dans la location meublée utilisent des logiciels spécifiques qui automatisent de nombreuses tâches. Cela leur permet de proposer des tarifs attractifs.

✅ Déductibilité des frais : Les frais de comptabilité sont déductibles des recettes locatives sous le régime réel. Par exemple, si vos loyers annuels s’élèvent à 10 000 € et que vous payez 500 € pour la comptabilité, votre base imposable sera réduite à 9 500 €. Avec un taux marginal d’imposition de 30%, cela représente une économie fiscale de 236 € (500 € x (30% + 17,2%)). Après prise en compte des prélèvements sociaux de 17,2%, les frais de comptabilité bruts de 500 € se traduisent en un coût net de 264 € après déduction fiscale (500 € – 236 €).

➡️ Avantage fiscal : En fonction de votre taux marginal d’imposition, les frais comptables peuvent générer des économies d’impôt, renforçant l’intérêt du régime réel pour la location meublée.

✅ Réduction par le CGA : En adhérant à un Centre de Gestion Agréé (CGA), vous bénéficiez d’une réduction fiscale sur deux tiers des frais d’adhésion et de comptabilité.

Pour illustrer, supposons que vous générez 10 000 € de loyers annuels, avec des frais de 500 € pour votre expert-comptable et 100 € pour l’adhésion à un Centre de Gestion Agréé (CGA). Votre coût total pour ces services est de 600 €. Grâce à l’économie d’impôt liée à l’adhésion au CGA, vous bénéficiez d’une réduction fiscale de 400 € (soit 600 € x 2/3). En conséquence, vos frais réels pour la comptabilité et le CGA ne s’élèvent qu’à 200 € (600 € – 400 €).

Pour pouvoir bénéficier d’un CGA, il faut :

• Louer en nom propre (les indivisions ne sont pas acceptées) ;
• Avoir des recettes locatives annuelles inférieures à 70 000 € ;
• Être soumis à l’impôt sur le revenu.

➡️ Quelle que soit votre tranche marginale d’imposition, les frais liés à un CGA et à l’expertise comptable permettent de réduire votre coût net de deux tiers grâce aux économies d’impôt.

🚨 Pour quelques dizaines d’euros par mois, vous pouvez bénéficier des services d’un expert-comptable qualifié pour gérer toutes vos tâches comptables. Même si faire appel à un expert-comptable n’est pas une obligation, c’est une option très avantageuse grâce à son excellent rapport qualité-prix.

Conclusion

Le statut LMNP est l’une des niches fiscales les plus avantageuses en France, parmi les quelque 450 disponibles. Le régime réel, en particulier, offre la possibilité de réduire, voire d’éliminer totalement, l’imposition sur les loyers perçus, ce qui booste considérablement votre rendement locatif. Cependant, ce régime exige une gestion comptable rigoureuse, comprenant la soumission annuelle de la liasse fiscale et la tenue d’un fichier des écritures comptables.

🎯 Pour alléger ces exigences comptables, il est judicieux de faire appel à un expert-comptable compétent pour quelques dizaines d’euros par mois. Cela simplifie considérablement la gestion et vous permet de bénéficier pleinement des avantages du LMNP au régime réel. Une solution à considérer sans réserve !